Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Полная информация по уплате налогов для ИП». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
Этот режим постепенно отменяют. С начала 2020 года предприниматели не смогут применять ЕНВД, если продают лекарства или шубы и прочие изделия из натурального меха. Это товары, подлежащие обязательной маркировке. За них можно платить налог по общей системе или по УСН, а по остальным товарам оставить ЕНВД. С июля 2020 года то же самое начнется применительно к обуви.
УСН, упрощенная система налогообложения, упрощенка – форма налогообложения, которую отличает отсутствие ограничений по видам деятельности, выбор объекта налогообложения и соответствующей ей налоговой ставки.
Куда ИП должен платить налоги в 2018 году
Иногда закон разрешает не платить взносы, если предприниматель не вел деятельность. Например, при уходе за ребенком до 1,5 лет, при прохождении военной службы, уходе за инвалидом и т.д. (п.7 статьи 430 НК РФ).
Вы зарегистрировались в качестве предпринимателя или только планируете это сделать и хотите знать, какие налоги и взносы платит ИП на УСН или другом режиме?
Закон разрешает принимать на работу сотрудников, заключая с ними договора — трудовые и гражданско-правового характера.
Налоговые режимы отличаются друг от друга следующими элементами налогообложения — объект налогообложения и налоговая база, налоговая ставка, налоговый период, порядок расчета и уплаты налога.
Инвестор, предприниматель и по совместительству автор этого блога. Пишу про инвестиции, бизнес и саморазвитие.
Чтобы не попасть на штрафы, платить меньше налогов и как можно реже отчитываться.
Начинающий предприниматель стоит перед выбором налогового режима. От него зависит, список налогов и отчетов, с которыми он будет иметь дело. Мы расскажем о налогах, которые платят ИП на ОСНО, УСН, ЕНВД и ПСН.
В течение года ИП должен платить авансовые платежи — не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным периодом.
Теперь давайте выберем из нескольких доступных режимов оптимальный. Для этого разберемся, как работает каждый налоговый режим: сколько и как придется платить, как вести учет и сдавать отчетность. Пока не будем вдаваться в подробности: изучать льготы, дополнительные условия, отчеты — это всё потом. Есть два вида УСН: «Доходы» и «Доходы минус расходы». В первом случае предприниматель платит налог с дохода, а во втором — с разницы между доходами и расходами.
Нанять бухгалтера или бухгалтерскую компанию, чтобы отчитаться и заплатить налоги. Самая сложная система.
Как ИП должен платить налоги: периодичность и способы оплаты
Выбор оптимальной для индивидуального предпринимателя системы налогообложения – один из факторов успешного бизнеса. Цена ошибки в этом вопросе – десятки, а то и сотни тысяч рублей.
Как узнать долги ООО по налогам, проверить на долги по налогам ИП или выяснить налоговую задолженность физлица? Способов существует несколько.
ИП может по одним видам деятельности работать на общей системе или УСН, а по другим — на ЕНВД. Учет придется вести раздельно.
То есть неплатежи по налогам приводят к достаточно серьезным последствиям. Именно поэтому вопрос о периодической проверке наличия долгов по ним всегда является актуальным.
ИП может по одним видам деятельности работать на общей системе или УСН, а по другим — на ЕНВД. Учет придется вести раздельно.
В случае если сумма страховых взносов больше, чем сумма налога (авансовых платежей по налогу), уплачиваемого в связи с применением УСН, то налог (авансовый платеж по налогу) в данном случае не уплачивается.
Как перейти на другой режим налогообложения
ИП применяет УСН с объектом налогообложения «доходы» с общей ставкой налога при данном объекте в размере 6%. Нанятых работников не имеет.
Налоговая ставка для резидентов РФ — 13%, для иностранных граждан — 30%. Заплатить налог с начисленной зарплаты нужно не позднее следующего рабочего дня. При этом важно, что НДФЛ уплачивается именно из зарплаты сотрудников, а не из средств организации.
Индивидуальный предприниматель может применять одновременно несколько спецрежимов по различным видам деятельности.
Как проверить долги по налогам у ИП и ООО
Связано это с переходом администрирования страховых взносов в введение Федеральной налоговой службы с 2017 года. Декларацию по НДС надо сдавать ежеквартально, не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным кварталом. А уплата НДС производится ежемесячно ─ по ⅓ от суммы налога, указанной в декларации, до 25 числа каждого месяца квартала, следующего за отчетным.
Если коротко: малому бизнесу сложнее всего работать на общей системе налогообложения, а проще всего купить патент. Но патент доступен не каждому и не всегда выгоднее по деньгам. Изучите режимы, чтобы выбрать лучший вариант.
ИП — только в части тех платежей, которые обусловлены его предпринимательской деятельностью. По условиям исчисления имущественных налогов он приравнивается к физлицу, и это освобождает его от необходимости самостоятельно рассчитывать налоги на имущество, землю, транспорт.
Налоговый орган — в отношении имущественных налогов, уплачиваемых физлицами и ИП. О величине рассчитанных сумм он обязан известить плательщиков в определенные сроки и письменно.
Так, если ИП приобретает патент на период с июля текущего года, то срок его действия составит максимум шесть месяцев — с июля по январь включительно. А вот если приобрести патент с января — до 12 месяцев.
По новым нормам, индивидуальные предприниматели, использующие наемный труд, смогут сократить цену патента на 50 %.
Если не выбрать, налоговая сама назначит общую систему, а это несколько налогов и сложный бухгалтерский учет. Разбираемся, как не прогадать.
Но чтобы или воспользоваться, необходимо наличие информации об ИНН (идентификационном номере налогоплательщика). Этот номер является уникальным и присваивается при постановке плательщика на учет. Поэтому проверять ООО на долги по налогам или узнавать долги по налогам ИП нужно по ИНН. Знание этого номера необходимо и для физлица, интересующегося своими долгами.
Налог на имущество платится раз в год — до 1 декабря следующего за отчётным года на основании уведомления из налоговой инспекции.
НДФЛ рассчитывается по формуле: (Доходы от бизнеса − Налоговые вычеты) × 13%. В доходы бизнеса включаем поступления от реализации и стоимость безвозмездно полученного имущества. Понять, что доход получен от предпринимательской деятельности, можно по первичным документам, виду имущества, коду ОКВЭД из ЕГРИП.
Суммы всех трёх авансов рассчитываются налоговой инспекцией на основании сведений ИП о первом доходе с начала года, остаток суммы, причитающийся по итогам года, определяет сам ИП при заполнении декларации, которая подаётся раз в год.
Как выбрать налогообложение для ИП
Получателем налогов, перечисляемых ИП в бюджет, является налоговая инспекция по месту его регистрации.
При её использовании надо учитывать, что для каждого платежа в бюджет используется отдельная квитанция, провести несколько платежей одновременно нельзя.
Чтобы избежать ситуации, в которой вы не сможете применять льготный налоговый режим, следует внимательно отнестись к выбору кодов ОКВЭД для ИП, так как налоговая не разрешает отчитываться на специальных режимах по ряду видов деятельности. Для тех, кому нужна помощь при выборе разрешенных кодов, можем предложить услугу бесплатного подбора кодов ОКВЭД.
Если же предприниматель будет использовать наемный труд, то помимо страховых взносов за себя, он должен выплачивать страховые взносы и за своих работников.
Налогообложение для ИП
ИП самостоятельно рассчитывают авансовые платежи по НДФЛ в течение года и уплачивают их не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным периодом. Чтобы посчитать налог к доплате по итогам года, уменьшите начисленный за год налог на уплаченный торговый сбор, НДФЛ, удержанный налоговыми агентами, и авансовые платежи.
Это означает, что если, например, платеж по УСН составил 10 000 руб., а уплачено страховых взносов на 13 000 руб., то УСН платить не нужно, но разница в 3 000 руб. никак не компенсируется.
Мы подготовили обзор возможных видов систем налогообложения для ИП с полезной выжимкой по особенностям каждого режима.