Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как вернуть деньги за протезирование зубов через налоговую». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
Заполнение программы 3-НДФЛ – это так называемый «хая левел». Гораздо доступнее и легче это сделать через Личный кабинет налогоплательщика, там, кстати, автоматически подгружается справка 2-НДФЛ. Но и в самой программе нет ничего сложного.
Вопрос об отнесении оказанных физлицу медицинских услуг к соответствующим перечням решается медицинскими организациями путем указания стоимости медицинской услуги по коду 1 или дорогостоящего лечения по коду 2 в «Справке об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы».
При оплате лечения или взносов, приобретение медикаментов за членов своей семьи необходимо также представлять документы, подтверждающие родство, опеку или попечительство, заключение брака (например, свидетельство о рождении, свидетельство о браке).
Как получить налоговый вычет за лечение. Пошаговая инструкция
Вернуть деньги можно только за лекарства, купленные по назначению врача. При этом никаких конкретных списков нет. Раньше были, но с этого года их отменили. Вернуть можно за все, что доктор прописал. Правда, рецепты врачи обычно выписывают на обычных бумажках из блокнота. Если хотите получить налоговый вычет, попросите сделать это на специальном рецептурном бланке с печатью клиники.
В первом случае гражданину требуется подготовить объёмный комплект документации и предоставить его в отдел ФНС по месту своего проживания.
Граждане имеют полноценное право на возврат до 13 процентов от суммы, затраченной на установку имплантов или протезов. Для Возврата платежа можно выбрать как самого себя, а также близкого человека — родители, дети, супруг/супруга.
При этом, Иванову А.В. нужно будет иметь в виду, что декларация 3-НДФЛ и справка 2-НДФЛ обязательно должны быть за год, предшествующий тому, в котором подаются документы на вычет.
Для ее заполнения может понадобиться справка о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ, которую можно получить у работодателя.
В процессе камеральной проверки налоговый орган может вызвать заявителя для разъяснения каких-либо спорных моментов или предоставления оригиналов документов. Однако, в большинстве случае, этого не требуется и проверка проходит без участия заявителя.
Дополнительные отличия имеются при оформлении документов – необходимо дополнительно предъявить свидетельство о рождении или паспорт, а в справках указывать не имя плательщика, а претендующего на протезирование.
Если в некоторых документах отражена важная информация из других документов, то они могут быть использованы в обоих случаях. Например, необязательно искать копию лицензии клиники, если эта информация отражена в договоре с этим медицинским учреждением.
Одним из налоговых вычетов, которые могут быть предоставлены налогоплательщику является социальный налоговый вычет на лечение. Такой вычет позволяет налогоплательщику уменьшить доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%, на сумму расходов, понесенных им в связи с лечением. Можно ежегодно возвращать 13% от 120 000 рублей и более.
В это время налоговая инспекция проводит камеральную (невыездную) проверку. После истечения срока принимается решение – компенсировать часть расходов человеку или отказать.
Для того чтобы определить размер налогового вычета нужно понимать, что законодательно выделены два вида лечения: обычное и дорогостоящее.
Налоговые выплаты предоставляются только в том случае, если человек предоставил документы из следующего перечня:
- Справка формы 2-НДФЛ;
- Декларационная форма 3-НДФЛ;
- Ксерокопия паспорта;
- Если оформляются услуги членам семьи и супругам – свидетельство о рождении или свидетельство о заключении брака;
- Заявление на получение выплат, составленное по установленному комитетом бланку с указанием номера банковской ячейки;
- Ксерокопия договора на получение услуг в учреждении;
- Копия лицензии стоматологической клиники, в которой клиенту проводили протезирование;
- Оригинальная справка, устанавливающая надобность оказания услуг в конкретной клинике;
- Копия кассового чека, в котором подтверждается оплата и указывается конкретная сумма.
Под медицинскими услугами налоговый кодекс подразумевает прием у врача, диагностику, медицинскую экспертизу, сдачу анализов, госпитализацию, лечение в дневном стационаре, стоматологию, протезирование. В список попадает всё, с чем обычно сталкивается заболевший человек.
Что относится к обычному лечению, а что к дорогостоящему, определено в постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 г. № 201 «Об утверждении Перечней медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения в медицинских учреждениях Российской Федерации, суммы оплаты которых за счет собственных средств налогоплательщика учитываются при определении суммы социального налогового вычета».
Вычет также можно получить за добровольную медицинскую страховку, если вы сами оплатили полис. Если его оплатил работодатель, то вычет не сделают.
С дорогостоящего возврату подлежат все 13% от стоимости лечения. Если на 500 000 вы полечились, то вернете 65 000 рублей (опять же, если вы уплатили достаточно налога в отчетном году).
Социальный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику по доходам того налогового периода, в котором налогоплательщиком фактически были произведены расходы на оплату обучения. Перенос неиспользованного социального налогового вычета на последующие налоговые периоды статьей 219 НК РФ не предусмотрен.
Возможен ли возврат НДФЛ за лечение и протезирование зубов?
Учитывается только белый, официальный доход. Второй фактор – потраченная на лечение сумма. Исходя из неё рассчитывается размер возвращённой суммы.
Кроме этого, данный социальный вычет предоставляется и в ситуациях, когда лицо оплатило медицинские услуги из собственных средств для лечения детей, родителей, официального супруга, а также понесло затраты на приобретение им медикаментов.
Рассматриваемый вычет представляет собой возврат гражданином РФ части подоходного налога, уплаченного в бюджет РФ. Максимальная сумма соответствующей выплаты — 13% от расходов на установку зубных протезов, но не более 15 600 рублей (13% от 120 000 рублей — предельной суммы, с которой может быть исчислен вычет по законодательству).
Какие нужны документы для возврата налога за лечение зубов?
Наличие работы — один из критериев возникновения права на вычет, но есть и другие. Важно в принципе иметь доходы, с которых был исчислен и уплачен в бюджет НДФЛ.
Для получения социального вычета необходимо, чтобы медицинская организация (или ИП), оказавшие медицинские услуги, имели российскую лицензию на осуществление медицинской деятельности.
В состав вычета можно включить расходы на покупку лекарств, только если они назначены врачом (пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ).
Сюда подпадают практически любые мед. услуги не только в клиниках, но и в санаторно-курортных учреждениях.
Этот лимит общий для затрат на медицинские услуги и образование. Для дорогостоящего лечения лимита нет: 13% возвращают от всей суммы, которую потратили.
На основании собранных вами документов вам будет необходимо подготовить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, а также заполнить заявление в налоговую инспекцию на возврат налога. Это наиболее сложный этап получения налогового вычета, но есть большое количество онлайн-сервисов, в которых вам за 3% от суммы вычета помогут заполнить все документы.
Связано это с большой стоимостью, затратами материалов при проведении процедуры и отсутствием страховки.
Все это должна предоставить медицинская организация, оказавшая вам услуги. Просто обращаетесь туда и говорите: «Мне нужна справка для налоговой, со всеми документами». Как правило, дальнейших разъяснений не требуется. Проблем с предоставлением этих документов у меня не было никогда.
Вам также вернут деньги, если вы оплачивали лечение своих родителей, супруга, детей до 18 лет. Для этого нужен документ, подтверждающий родство: свидетельство о браке или свидетельство о рождении. За оплату лечения тещи или тестя вычет вам не дадут.
Подать документы на налоговый вычет Сидоров А.А. сможет только в 2020 году, причем на данный момент снято ограничение по срокам подачи заявления на вычет (раньше это можно было сделать только в период с 1 января по 30 апреля).
Если вы работаете официально и своевременно выплачиваете требующиеся налоги, то можете претендовать на возвращение части потраченных вами средств. Но существует и еще одно ограничение: сумма 15 600 рублей относится не только к вычету за лечение зубов, а вообще ко всем социальным вычетам.
Сама я ежегодно получаю социальный вычет (на лечение, обучение, страхование жизни и здоровья и благотворительность). Данные виды вычетов называют социальными.
Я думала, что возврат 13 % социального вычета идет со всей суммы затрат. Сейчас сделать зубы-очень дорого. А возврат всего 15600. Обидно.
Условимся, что Иванов А.В., работающий в ООО «Лайт», в 2015 году установил в стоматологической клинике «Смайл» имплант стоимостью в 100 000 рублей.
Налоговый вычет за лечение в 2020 году
Но в этом случае вы будете обязаны предоставить в налоговую службу еще и документы, подтверждающие ваше родство. Можно учесть расходы за себя, сестер и братьев до 24 лет, если они учатся очно.», «Медицинские услуги и лекарства: например, антибиотики, лекарства при диабете, анализы, УЗИ, лечение зубов.