Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что такое налоговый вычет и сколько раз его можно получать?». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
В 2012 году Иванов И.И. получил облагаемый по ставке 13% доход в виде заработной платы в размере 50 000 рублей.
Получить налоговые вычеты можно, только если соблюдены конкретные условия. Если человек попадает под категорию получающих налоговый вычет, но у него не совпадает хотя бы 1 пункт — он не может получить возврат НДФЛ.
Пример расчета налогового вычета по расходам на обучение
При этом даже, если Вы получили вычет меньше максимальной суммы, то дополучить его при покупке другого жилья будет нельзя.
Сами выбираете, как вам удобно получить средства – полной суммой в налоговых органах или через работодателя – прибавлением суммы НДФЛ к зарплате ежемесячно. Если первый вариант более удобен, то следуйте пошаговой инструкции.
Вычет предоставляется в фиксированном размере, 120 тыс. рублей на свое обучение и обучение братьев и сестер, 50 тыс. рублей — на обучение своих детей и детей, находящихся под опекой (на каждого ребенка). Также есть один нюанс при получении вычета не за свое обучение.
На погашение процентов по ипотеке (займам, взятым на приобретение/строительство жилья, земельных участков под ИЖС).
Суть стандартного вычета в том, что каждый месяц определенная сумма дохода не облагается налогом. Предоставляется либо самому налогоплательщику за участие в тех или иных событиях (военных действиях, ликвидации чернобыльской аварии и других), либо на ребенка. В отличие от других видов вычетов этот оформляется обычно у работодателя, хотя допускается заявить о нем и через налоговую инспекцию.
Налоговая база (то есть зарплата, с которой будет взиматься НДФЛ) — 520 000 рублей. А налог, который заплатит бухгалтер — 67 600.
Форма предназначена исключительно для сообщений о некорректной информации на сайте ФНС России и не подразумевает обратной связи. Информация направляется редактору сайта ФНС России для сведения.
Поскольку инициатором лишения имущества является государство (которому надо строить дорогу, например) оно компенсирует владельцу потери в денежном или натуральном выражении. Компенсация расценивается как доход, облагаемый налогом.
В 2016 году Укладова Т.И. купила комнату за 500 тыс. руб. и получила имущественный вычет (вернула 65 тыс.руб.). В 2017 году она купила квартиру за 3 млн.руб. Укладова Т.И. сможет дополучить имущественный вычет по покупке квартиры в размере 1.5 млн. руб. (к возврату 195 тыс.руб.).
Резиденты РФ могут снизить сумму налогов при покупке жилых объектов, но при соблюдении конкретных условий. Если брак официально зарегистрирован, то воспользоваться правом на вычет могут оба супруга, но лишь в порядке распределения. Многих людей интересует вопросы: всем ли положен возврат, как его оформить документально и куда обратиться за получением. Именно об этом и пойдет речь в нашей статье.
Вместе с тем некоторые виды вычетов могут быть предоставлены и налоговым агентом, как правило, работодателем, при обращении к нему до окончания года.
В зависимости от того, какой из вычетов вы хотите оформить, подать заявление о предоставлении вычета можно как работодателю, так и в налоговую инспекцию.
Сколько раз можно воспользоваться компенсацией
То есть можно хоть каждый год продавать ранее приобретенные квартиры (по которым не прошел минимальный срок владения) и использовать вычет для уменьшения налоговых платежей. Правда, применительно к жилой недвижимости в крупных городах использование имущественного вычета, размер которого всего один миллион рублей, кардинально проблему больших налогов не решает.
Можно ли разделить эти вычеты на разные объекты недвижимости? В статье ниже мы дадим ответы на эти вопросы.
Учитывая, что такой вычет предоставляется в размере фактически понесённых расходов, но не более установленного размера, в налоговой декларации он вправе указать всю сумму своих расходов на обучение — 10 000 рублей. Однако ему будет возвращена не вся эта сумма, а соответствующая ей сумма уплаченного налога, то есть 1 300 рублей.
Если вы по каким-либо причинам не получили имущественный вычет за квартиру, купленную до 2014 года, и решили сделать это сейчас, то для вас действуют старые правила. Основание: Федеральный закон от 23.07.2013 N 212-ФЗ (ред. от 02.11.2013).
Учитывая, что такой вычет предоставляется в размере фактически понесённых расходов, но не более установленного размера, в налоговой декларации он вправе указать всю сумму своих расходов на обучение — 10 000 рублей. Однако ему будет возвращена не вся эта сумма, а соответствующая ей сумма уплаченного налога, то есть 1 300 рублей.
Если право собственности на жилье было зарегистрировано до 31 декабря 2013 года включительно, то неиспользованный остаток вычета не переносится на следующую покупку. Действовавшая на тот момент редакция Налогового кодекса возможности переноса не предоставляла.
В данных документах должна быть указана, к примеру, такая формулировка: «Договор заключен с Ивановым на обучение Петрова», «Плательщик Иванов за обучение Петрова».
Таким вопросом часто озадачиваются налогоплательщики, оформляя в собственность, например, квартиру или землю под застройку.
Вычет предоставляется, если расходы от вышеуказанных операций превышают доходы, то есть получен убыток. Полученный убыток учитывается в течение 10 лет, начиная с года получения данного убытка. Воспользоваться вычетом можно, только предоставив 3-НДФЛ в инспекцию.
Что такое налоговый вычет и как его получить? Чем он отличается от возврата подоходного налога? Какие виды налоговых вычетов существуют и кто их может получить? Сколько раз можно получить налоговый вычет и куда обращаться? Какие документы для этого потребуются и как правильно их оформить?
Как работают ограничения, если жилье куплено после 01.01.2014 года
В некоторых случаях, о которых речь пойдет в данной статье, государство разрешает не взимать данный налог, либо вернуть перечисленный ранее НДФЛ. Налоговый вычет — это определенная сумма дохода, которая не облагается налогом. Или возврат уплаченной суммы налога, если у гражданина были основания для получения вычета.
Налоговый вычет можно оформить уже после того, как налог уплачен, например при расходах на покупку недвижимости, образование или лечение.
Посмотрите видео, в котором мы подробно рассказываем о том, что такое налоговый вычет при покупке квартиры, кто имеет право на вычет, какие документы необходимо подготовить и как их можно передать в налоговую инспекцию.
Особенности имущественного вычета
Как рассчитать имущественный вычет и какая сумма НДФЛ вернется на счет — в примерах и пояснениях экспертов онлайн-сервиса НДФЛка.ру.
В сделках с недвижимостью нужно:
- соглашение купли-продажи;
- акт приёма-передачи;
- договор о кредитовании.
Заявка на стандартный налоговый вычет чаще всего оформляется у себя в бухгалтерии. Нужно прийти к главному бухгалтеру с пакетом документов и сказать о том, что у вас есть право на налоговый вычет. Он передаст документы в налоговую, и после положительного решения вам будут начислять зарплату уже с учетом привилегий.
Конкретного ограничения по количеству заявок, поданных на получение вычета, не установлено. Вместо этого налоговики используют именно предельные планки расходов, понесённых на сделки или услуги, с которых можно вернуть средства.
Сколько раз можно вернуть налоговый вычет через инспекцию
В 2013 году вы купили квартиру за 900 тыс. рублей и получили имущественный вычет. На ваш счет поступило 117 тыс. рублей (13% х 900 тыс. рублей).
Плательщик должен получать в РФ прибыль, и отчислять с неё 13% налог, за исключением доходов от долевого участия в организациях, выигрышей в лотереях и азартных играх. Неработающие официально граждане его не уплачивают, а потому под вычет не подпадают.
Закончился год, и многие задумываются о получении налоговых вычетов, а некоторые уже активно готовят необходимый пакет документов, чтобы в первых числах нового года воспользоваться своим правом на получение этих вычетов. Если вычет не был использован целиком, его остаток можно перенести на будущие периоды. Так разрешается делать до тех пор, пока сумма вычета не будет выбрана полностью. В следующие годы в налоговую отправляют только декларацию, подтверждающие бумаги прикладывать уже не нужно.
Возможные проблемы при возврате имущественного вычета
Если воспользовался вычетом ранее, в каких случаях его можно «дополучить» при покупке нового жилья? Можно ли получить вычет по кредитным процентам, если ранее пользовался только вычетом на покупку жилья?
Предоставляя вычеты, государство стимулирует граждан работать официально, без всяких «зарплат в конвертах», а заодно перенаправляет дополнительные средства граждан в строительство, образование и здравоохранение. Также существуют вычеты для всех работников, имеющих детей или участвовавших в определенных событиях. Подробнее о каждом типе льгот читайте ниже.
Получение основного и процентного вычета по разным объектам недвижимости
Вычет предоставляется физлицам, которые осуществляют определенные операции с ценными бумагами, вносят денежные средства на инвестиционный счет, получают доход по операциям, связанным с инвестиционным счетом.
Итак, жилье приобретено, расходы понесены, право собственности оформлено — все условия плательщиком НДФЛ для получения вычета соблюдены. Далее можно пойти двумя путями. Расскажем о каждом из них подробнее. Юрист-практик с 15-летним стажем. Специализируется на гражданском и семейном праве. Автор десятков статей на юридическую тематику.