Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Если получил квартиру по наследству и продал меньше чем через три года». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
Иначе сделка купли-продажи будет считаться недействительной», — пояснила юрист Виктория Данильченко.
В вашем случае уже истек минимальный срок владения, после которого налог не начисляют. Для квартир, полученных в наследство, в подарок от близкого родственника, в обмен на уход за пожилым человеком или приватизированных такой срок составляет 3 года.
💭 Пример расчета налогового вычета
Правомочие собственности регистрируется в Росреестре. Бумажное свидетельство о собственности не выдается: его заменяет выписка из ЕГРН.
Сама процедура продажи унаследованной квартиры абсолютно стандартная. В таком случае не имеет значения, продается она за наличные, по ипотеке или с использованием государственной программы, например, материнского капитала.
Наследники, унаследовавшие квартиру, вправе распоряжаться ей по своему усмотрению. В том числе они могут продать ее, но не ранее, чем оформят право собственности в Росреестре. Сама процедура продажи такого жилья стандартная, так как фактически не зависит от того, как имущество было приобретено в собственность.
В определенных случаях день смерти наследодателя не будет влиять на определение срока владения квартирой.
Вычеты для уменьшения НДФЛ при продаже квартиры после 2019 года
Если же налоговый вычет составил менее указанной суммы, то Вы сможете «добрать» до нее при последующей сделке по покупке квартиры..
Эта норма в законодательство введена для того, чтобы унаследованная недвижимость не была удобной схемой для обогащения чёрных риэлторов.
Согласно действующего законодательства налоговой базы по ндфл не возникает при получении квартиры по договору наследования. Таким образом, физлица, получившие доходы в виде наследства, освобождаются от уплаты подоходного налога по таким доходам (в том числе по доходам по движимому или недвижимому имуществу).
Налогообложение при получении квартиры по договору дарения
НК РФ позволяет нескольким категориям граждан не оплачивать налог. Это льготники, освобожденные по некоторым основаниям. Если причина найдена, нужно посетить налоговую. С собой принести подтверждающие льготу документы.
При желании продать квартиру сразу после вступления в права собственности по наследству или до истечения трёхлетнего срока, придётся заплатить налог в размере 13%. Конкретная сумма рассчитывается на основании данных договора купли-продажи. Указанную в нём стоимость жилья умножают на 0,13. Декларировать унаследованную недвижимость и платить налог не нужно, но при ее продаже вы получаете доход, который подлежит налогообложению по общим правилам.
Во втором случае претендовать на имущество покойного могут 7 очередей родственников, распределённых в зависимости от степени родства. К первой очереди относятся самые близкие родственники – дети, супруги и родители.
✅ Как полностью избежать налога?
Вы выяснили, когда можно продать квартиру после вступления в наследство, но не готовы ждать так долго? Возможно, при расчете НДФЛ при продаже унаследованной квартиры, выяснится, что налог платить не придется или он будет уменьшен.
На последнем этапе подготовленные документы сдаются в подразделение ФНС по месту Вашего жительства. Кроме того, их можно подать онлайн, предварительно зарегистрировавшись в «Личном кабинете налогоплательщика», в который можно попасть на сайте ФНС.
Пошлина уплачивается после проведения оценки имущества. Заказать такую услугу можно как в БТИ, так и у независимых оценщиков, уточнила адвокат. По ее словам, через полгода после смерти наследодателя выдается свидетельство о праве на наследство, но совершать сделку по продаже недвижимости стоит после регистрации права собственности в Росреестре, чтобы покупателю также была доступна эта информация.
На последнем этапе подготовленные документы сдаются в подразделение ФНС по месту Вашего жительства. Кроме того, их можно подать онлайн, предварительно зарегистрировавшись в «Личном кабинете налогоплательщика», в который можно попасть на сайте ФНС.
После регистрации права собственности можно проводить с недвижимостью любые сделки, в том числе продать. «Сделка по продаже унаследованного имущества проходит по стандартной процедуре: стороны заключают предварительный договор с авансовым платежом, затем собирают документы и обращаются в Росреестр или отделение МФЦ», — отметила Тарасова.
Чаще всего в наследство переходят квартиры. После получения такого имущества, возникают ситуации, когда наследники хотят выставить его на продажу и получить доход. Но при продаже важно учитывать многие нюансы и моменты, которые влияют на продажу наследства.
Как получить право на наследство
Можно обратиться в Росреестр сразу после получения свидетельства либо дождаться, пока на квартиру не найдется покупатель. В последнем случае допускается фактически одновременное проведение сразу двух сделок:
- Сначала продавец регистрирует свое право собственности.
- Сразу после этого стороны подписывают договор и регистрируют сделку.
Особенность реализации такой недвижимости заключается в основании возникновения права на обладание ею. Непосредственно, на алгоритм продажи квартиры, этапы сделки не влияет наследство в виде квартиры. Но существует вариант того, что появятся некоторые сложности. Дело в том, что покупатели с небольшой охотой выходят на такие сделки.
В абзаце выше, «за исключением случаев, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи»: пункты 3 и 4 – это право на вычет, возврат налога в связи с покупкой жилой недвижимости. Если наследодатель воспользовался таким правом, это тем не менее не лишает наследника на данный вид вычета (так как указано «за исключением…»).
Согласно п. 18 ст. 217 НК РФ, налог на наследство не платится вне зависимости от того, что вы унаследовали — имущество или деньги. Исключение составляет лишь наследование авторского права, когда правопреемник получает вознаграждение за работы наследодателя.
Но если не близкими родственниками, соответственно, необходимо заплатить налоги. В договоре дарения не стоит искусственно занижать стоимость жилья. Налоговый инспектор обратит на это внимание и заставит вас заплатить налог от кадастровой стоимость жилья.
Только учтите, что фактические расходы на приобретение квартиры нужно будет подтвердить документами: договором, расписками, квитанциями из банка. Их нужно подавать вместе с налоговой декларацией 3-НДФЛ.
Многих наследников, не обладающих соответствующими юридическими знаниями, пугает факт ответственности за неуплату такого налога, тем более что помимо штрафов в некоторых случаях может быть назначена уголовная ответственность.
Для того чтобы использовать данный налоговый вычет, дополнительных документов предоставлять не нужно, достаточно в декларации 3-НДФЛ на листе «Расчет имущественных налоговых вычетов при продаже» отразить сумму имущественного вычета.
У Вас есть возможность оформить налоговый вычет от продажи квартиры в пределах 1 млн рублей. Для этого необходимо подготовить декларацию по форме 3-НДФЛ, форму которой можно скачать на сайте ФНС РФ.
Если 3 года не истекло, вы не можете дождаться их истечения и надо срочно продать квартиру, то полностью избежать налога не получится.
Таким образом, на вопрос «Через сколько лет можно продать квартиру, полученную по наследству, чтобы не платить налог» ответить можно: «Через три года». Однако здесь важно правильно определить, с какого момента начинает отсчитываться срок владения унаследованной квартиры или ее доли в целях налогообложения доходов от ее продажи.
Эксперты рассказали, какие действия нужно совершить и на какие нюансы обратить внимание, чтобы не возникло проблем при продаже имущества.
Например, муж купил квартиру в браке в 2008 году. После его смерти в 2019 году жена считается собственницей с той даты, когда квартиру купил муж. Минимальный срок нужно считать с 2008 года. В 2020 году эту квартиру можно продать без налога.
Получение расписки о приеме документов на государственную регистрацию, в которой указаны срок регистрации и номер дела.
Но есть исключения, когда могут быть определенные расходы, которые выгоднее принять в качестве вычета вместо 250 000 или 1 млн. рублей.
Государство максимально защищает интересы и права детей. Если возраст ребенка меньше 14 лет, тогда все сделки от его имени осуществляют только законные представители. В 14 – 18 лет, он может осуществлять сделки, но после письменного разрешения законных представителей. Любые сделки с несовершеннолетними, контролируют и разрешают органы опеки и попечительства.
Налоговый вычет при продаже квартиры. Кто может претендовать на него по закону?
Многие думают, что срок для получения вычета на продажу квартиры ограничен 3 годами. Но он вообще не ограничен. В любой момент жизни вы сможете получить этот вычет.
Наследство в качестве имущественной массы передается человеку. Он вправе распоряжаться им на свое усмотрение. То есть, полученная квартира может быть продана или подарена. Обычно с вопросом реализации квартиры, которая менее 3 лет во владении человека, возникают некоторые сложности.
Если продать квартиру после определенного срока владения, то нет необходимости платить налог и подавать декларацию.
Супруг оставил в наследство квартиру. Когда ее можно продать без НДФЛ?
В таком случае, сумма этой компенсации, также признается фактически расходами и может быть учтена в составе вычета при продаже.
Но с лиц, пенсионного возраста, не снимается обязанность оплатить налог на доходы. При продаже полученной таким образом квартиры, если пенсионер владеет собственностью менее трех лет, он должен оплатить НДФЛ (статья 217.1 НК РФ). Продаете квартиру? Наш калькулятор поможет разобраться, какой налог вам нужно будет заплатить при ее продаже.